مقدمة الدورة
في بيئة الأعمال التنافسية الحالية، أصبحت مؤشرات الأداء الرئيسية (KPIs) أداة استراتيجية أساسية لتقييم الكفاءة والفعالية المالية للمؤسسات.
تهدف هذه الدورة إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات اللازمة لقياس وتحليل الأداء المالي بدقة من خلال مؤشرات كمية قابلة للقياس، بما يضمن تحسين عملية اتخاذ القرار المالي، وزيادة كفاءة استخدام الموارد، وتحقيق الأهداف الاستراتيجية للمؤسسة.
سيتم خلال الدورة دمج المفاهيم النظرية مع التطبيقات العملية باستخدام أدوات التحليل المالي وبرامج Excel ولوحات القيادة التفاعلية (Dashboards)، مع التركيز على الربط بين التحليل المالي والأداء التشغيلي والاستراتيجي.
الأهداف العامة للدورة
- تمكين المشاركين من فهم المفاهيم الأساسية لمؤشرات الأداء المالي (KPIs) ودورها في تحسين الأداء المؤسسي.
- تطوير قدرة المشاركين على تحليل البيانات المالية واستخلاص مؤشرات الأداء المناسبة.
- تعزيز مهارة تصميم وتنفيذ نظام متكامل لقياس الأداء المالي وربطه بالأهداف الاستراتيجية للمؤسسة.
- تزويد المشاركين بالمهارات اللازمة لإعداد لوحات قيادة مالية (Financial Dashboards) فعالة لمتابعة وتحليل الأداء.
- رفع كفاءة المشاركين في تحليل الانحرافات المالية واتخاذ قرارات تصحيحية مبنية على البيانات.
المحاور التفصيلية للدورة التدريبية :
اليوم الأول: مدخل إلى قياس الأداء المالي
- التعرف على مفهوم وأهمية قياس الأداء المالي.
- التمييز بين أنواع مؤشرات الأداء (المالية – التشغيلية – الاستراتيجية).
- تحديد العلاقة بين الأهداف المؤسسية وقياس الأداء المالي.
- فهم خصائص المؤشر الفعّال (SMART KPIs).
- مفهوم الأداء المالي.
- الإطار العام لإدارة الأداء.
- هيكل مؤشرات الأداء المؤسسية.
- ورشة عمل: تصميم أولي لمؤشرات أداء مالية لقسم محاسبي.
اليوم الثاني: التحليل المالي كأساس لبناء مؤشرات الأداء
- قراءة وتحليل القوائم المالية (الميزانية، قائمة الدخل، التدفقات النقدية).
- تطبيق التحليل الأفقي والرأسي.
- احتساب وتحليل النسب المالية الأساسية (الربحية – السيولة – المديونية – الكفاءة).
- ربط التحليل المالي بمؤشرات الأداء المالي.
- التحليل المالي التقليدي والنسب المالية الأساسية.
- العلاقة بين KPIs والتحليل المالي.
- ورشة عمل تطبيقية باستخدام بيانات شركة فعلية أو حالة دراسية.
اليوم الثالث: تصميم مؤشرات الأداء المالي (KPIs Design)
- تحديد المؤشرات المناسبة للأقسام المالية المختلفة.
- وضع منهجية لاختيار المؤشرات وربطها بالأهداف الاستراتيجية.
- تعلم كيفية تحديد مصادر البيانات والتحديات في القياس المالي.
- صياغة بطاقات مؤشرات الأداء (KPI Cards).
- مراحل تصميم مؤشرات الأداء.
- معايير اختيار المؤشرات الملائمة.
- بناء مؤشرات مثل (ROA, ROE, ROI, Current Ratio, Debt-to-Equity).
- ورشة عمل جماعية لتصميم مؤشرات مالية لمؤسسة حقيقية أو افتراضية.
اليوم الرابع: أدوات التحليل المالي ولوحات القيادة (Dashboards)
- التعرف على مفهوم لوحات القيادة المالية ودورها في الرقابة والتحليل.
- تعلم إعداد تقارير تحليلية مرئية باستخدام Excel أو Power BI.
- استخدام المؤشرات لقياس الانحرافات واتخاذ القرارات المالية.
- تقديم أمثلة على بطاقات الأداء المتوازن (Balanced Scorecard).
- مكونات لوحة القيادة المالية.
- أدوات إعداد Dashboards مالية تفاعلية.
- تطبيق عملي لإنشاء لوحة مؤشرات مالية.
- تحليل انحرافات الأداء المالي بين الخطط والنتائج الفعلية.
اليوم الخامس: التطبيق العملي والتحليل الاستراتيجي للأداء المالي
- دمج المفاهيم النظرية في تحليل شامل للأداء المالي.
- إعداد تقرير أداء مالي باستخدام مؤشرات KPI مختارة.
- تقديم التوصيات الاستراتيجية لتحسين الأداء المالي.
- تقييم المشاركين من خلال مشروع عملي تطبيقي.
- دراسة حالة متكاملة لأداء مؤسسة مالية أو صناعية.
- تحليل النتائج ووضع خطة تطوير الأداء المالي.
- العروض التقديمية للمشاركين ومناقشة التوصيات.
- التقييم الختامي واستخلاص الدروس المستفادة.