مقدمة البرنامج التدريبي
في ظل التغيرات السريعة في بيئة الأعمال وزيادة المخاطر المالية، أصبح من الضروري تبني نظم معلومات مالية متطورة تساعد على تحقيق الشفافية وتحسين الأداء المالي للمؤسسات. يهدف هذا البرنامج التدريبي إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات الحديثة في مجال المعايير الدولية للتقارير المالية (IFRS) وإدارة المخاطر المالية، مع التركيز على أساليب التحليل المالي والتنبؤ بالأداء المستقبلي
أهداف البرنامج التدريبي
- التعرف على تطور نظم المعلومات المالية وتأثيرها على إدارة المخاطر.
- فهم معايير التقارير المالية الدولية IFRS وأثرها على بيئات الأعمال.
- تحليل القوائم المالية نقديًا لاتخاذ قرارات إدارية سليمة.
- استخدام أدوات حديثة للتنبؤ بالأداء المالي وإعادة الهيكلة.
- التعرف على المشكلات المهنية المصاحبة لتطبيق المعايير المحاسبية.
- تطبيق الموازنات التخطيطية في قياس وإدارة المخاطر المالية.
- تنمية مهارات المشاركين في معالجة المشكلات المالية الواقعية والتطبيق العملي.
المحتوى العلمي للبرنامج التدريبي
تطور نظم المعلومات المحاسبية الدولية
- الغاء معايير المحاسبة الدولية IAS في 2011
- تطور نظم المعلومات المحاسبية وفقا للعالقة الاقتصادية للمعايير الدولية
- المشروع المشترك لتطوير نظرية المحاسبة (IASB & FASB) 2005 - 2011
- صدور معايير التقارير المالية IFRS 2010
- مؤسسة معايير التقارير المالية الدولية IFRS Foundation
عرض القوائم المالية وفقا للمعايير الدولية IAS ومعايير التقارير المالية IFRS 2010
- عرض القوائم في ضوء IFRS DRAFT - 7 IAS - 1 IAS
- عرض قائمة المركز المالي
- عرض قائمة الدخل الشامل
- عرض قائمة التدفقات النقدية
- الإيضاحات المتممة
الاستراتيجيات الحديثة في تقرير وتحليل الأداء المالي
- التحليل الأفقي والتحليل الراسي للبيانات المالية
- قياس المؤشرات المالية
- النسب المرجعة
التحليل المالي الاستراتيجي للقوائم المالية
- التحليل الاستراتيجي لقائمة المركز المالي
- التحليل الاستراتيجي لقائمة الدخل الشامل
- التحليل الاستراتيجي لقائمة التدفقات النقدية
استخدام الأساليب الإحصائية في التنبؤ بالفشل المالي وقياس الاحتيال المالي
- استخدام اسلوب الانحدار في التنبؤ بالفشل المالي
- نموذج التمان
- نموذج كمبورت
- نموذج كيدا
- نموذج شيرود
- استخدام اسلوب الارتباط المالي في مخاطر الغش في البيانات المالية
- استخدام تقييم منظمة مانجو للتحقق من سلامة الإدارة المالية
ادارة المخاطر المالية Financial Risks
- مفهوم المخاطر المالية
- انواع المخاطر التي تواجه المنظمات
- دور المحاسب والمدقق في قياس المخاطر
- تقييم المخاطر
تقييم المخاطر المالية المرتبطة بمعالجة الموجودات
- تقييم مخاطر الأصول والممتلكات طويلة الأجل وفقا للمعيار IAS 16
- تقييم مخاطر تدني قيمة الأصول وفقا للمعيار IAS 36
- تقييم مخاطر الأصول المعنوية وفقا للمعيار ر IAS 38- IFRS 3
تقييم المخاطر المالية المرتبطة بمعالجة الاستثمارات المالية والتأجير التمويلي
- تقييم مخاطر الأدوات المالية وفقا للمعيار IFRS 9 39 IAs
- تقييم مخاطر التاجر التمويلي وفقا للمعيار IAS 17
الموازنات التخطيطية وتحليل وقياس المخاطر المالية.
- مفهوم الموازنة ووظائفها.
- الموازنة العامة للدولة وموازنات الشركات
- منهج بناء الموازنات بمنظمات العمال
- مبادى ووظائف الموازنة التخطيطية
- أنواع الموازنات وعلاقتها بتقييم وقياس المخاطر المالية
- مفهوم وانواع المخاطر التشغيلية التي تواجه المنشآت
استخدام الموازنات الجارية في تقييم المخاطر المالية
- إعداد موازنة الإيرادات
- أساليب التنبؤ بالإيرادات
- إعداد الموازنة الجارية (التشغيلية)
- أساليب التنبؤ بالنفقات
- تقارير تقييم المخاطر المالية قصيرة الآجل باستخدام الموازنة الجارية
استخدام الموازنات النقدية في تقييم المخاطر المالية
- تقييم السيولة
- طرق إعداد ومكونات الموازنة النقدية
- إدارة السيولة فى ضوء الموازنة النقدية وحالات العسر المالي الفني والحقيقي
- تقارير تقييم المخاطر المالية قصيرة الآجل باستخدام الموازنة النقدية
استخدام الموازنات الاستثمارية في تقييم المخاطر المالية
- طرق إعداد ومكونات الموازنة الاستثمارية
- مداخل تمويل الموازنة الاستثمارية
- نماذج تقييم المشروعات الاستثمارية المدرجة بالموازنة.
- تقارير تقييم المخاطر المالية طويلة الآجل باستخدام الموازنة الاستثمارية
- حالات وورش عملية وتطبيقية
- تقييم وختام البرنامج التدريبي