الهدف من البرنامج التدريبي :
تعميق إحساس المشاركين بأهمية دور نظام المحاسبة وإمساك الدفاتر فى مختلف المستويات وكذا كافة الأنشطة بالمنشأة . رفع مهارات العاملين على الصندوق والمتعاملين مع المجموعة المستندية والدفترية للعمليات النقدية ، مع تنمية مهاراتهم المحاسبية بصفة عامة .
تدعيم خبرة مسئولى النقدية والخزائن وزيادة مهاراتهم المهنية فى مجال المحاسبة عن العناصر النقدية وما فى حكمها ، سواء كانت بالعملة المحلية أو كانت بالعملة الأجنبية ذات أسعار الصرف المتقلبة ، إضافة إلى تقديم نماذج خبيرة فى مجال العملات وكيفية كشف حالات التزييف والتزوير.
المشاركون المستهدفون من البرنامج التدريبي :
- مسئولو النقدية والخزائن على إختلاف تأهيلهم وسقوف خبرتهم ومستواهم الوظيفى.
- المحاسبون و العاملون بأقسام الحسابات العامة والمراجعة الداخلية والمسؤولين عن المطابقة المالية مع كشوفات البنكية الأسبوعية والشهري .
- العاملون فى مجال المحاسبة عن العمليات النقدية .
المحتوى العلمي للبرنامج التدريبي :
- العملية المالية والعملية النقدية : مفاهيم اساسية فى المحاسبة
- النظام المحاسبى وأثره على العمليات المتعلقة بالصندوق والبنك
- المشاكل المتعلقة بالمحاسبة عن المقبوضات والمدفوعات النقدية
- أسس الرقابة الداخلية على العمليات النقدية والبنكية .
- النواحى المحاسبية والرقابية على صندوق المصروفات النثرية .
- أثر التشغيل الإلكترونى للبيانات المحاسبية على العمليات النقدية .
- الرقابة على الخزائن ومطابقتها مع الكشوفات المصرفية .
- مراجعة المقبوضات النقدية
- المقبوضات النقدية من العملاء
- المقبوضات المحصلة مباشرة من العملاء
- التحصل بواسطة محصلين أو مندوبين
- التحصيل بواسطة شيكات أو حوالات بريدية
- مراجعة المبيعات النقدية
- المدفوعات الى الموردين
- مدفوعات المشتريات النقدية - الاجور
- المدفوعات من صندوق المصروفات النثيرية
- تسوية المدفوعات ، مهارات خفض أعباء التمويل
- المصروفات المتنوعة
- ونتناول كيفية مراجعة بعض من هذه المصروفات :
- الايجار - النور والمياه - مصاريف الدعاية والاعلان :
- مطابقة كشف حساب البنك مع النقدية بدفتر النقدية
- مراجعة الايداعات .
- مطابقة جملة المبالغ المودعة في البنك مع جملة المقبوضات .
- مراجعة المسحوبات .
- مطابقة المبالغ المودعة والمسحوبة في كشف حساب البنك مع المبالغ المقيدة في دفتر النقدية .
- مطابقة تواريخ ايداع النقدية الواردة بكشف حساب البنك مع التواريخ الظاهرة بدفتر النقدية.
- مفهوم النقدية وعناصرها.
- البنك ، وموقعه فى قائمة المركز المالى.
- السجلات والمستندات المتعلقة بالنقدية والخزائن والبنك
- إعداد مذكرة تسوية حساب البنك - حالة عملية.
- نظم الرقابة الداخلية على العمليات النقدية ومهارات تدقيق عناصرها ومطابقتها مع الكشوفات البنكية .
- التشغيل الإلكترونى وأثره عند المحاسبة عن العمليات النقدية ومراجعتها حول الحاسوب وعبر الحاسوب مع الكشوفات المصرفية .
- التعريف بصناعة العملات والشيكات ، وتحليل الجوانب الفنية والأمنية ذات الصلة .
- خبرات تطبيقية للعرض.
- حالات وورش عملية وتطبيقية
- تقييم وختام البرنامج