مقدمة البرنامج التدريبي
يعد التحليل المالي والإحصائي من الأدوات الأساسية التي يعتمد عليها صناع القرار في المؤسسات لاتخاذ قرارات مالية واستثمارية مبنية على أسس علمية دقيقة. ومع التطورات السريعة في مجال الأعمال والاقتصاد، أصبح من الضروري على العاملين في القطاعات المالية والمحاسبية اكتساب مهارات متقدمة في تحليل البيانات المالية واستخدامها في تقييم الأداء وإعداد السياسات المالية الناجحة.
أهدف البرنامج التدريبي
- تدريب العاملين على أحدث أساليب التحليل المالي والإحصائي للقوائم المالية والبيانات المحاسبية واستخداماتها في ترشيد القرارات وتقييم الأداء وإعداد السياسات المالية والنقدية الناجحة
- التعريف بمفهوم التحليل المالي وتطبيقاته المختلفة وأدواته
- التعريف بمفهوم التحليل المالي وتطبيقاته المختلفة وأدواته
- تعريف المشاركين بطبيعة دراسة جدوى المشروعات وأهميتها
- تمكين المشاركين من استخدام الطرق المختلفة لتقييم المشروعات واتخاذ القرارات الاستثمارية
- تمكين المشاركين من استخدام الحاسوب في عملية تقييم المشروعات
المحتوى العلمي للبرنامج التدريبي
التحليل المالي
- تعريف التحليل المالي
- تعريف التحليل المالي وأهدافه
- الفرق بين التحليل المالي والتحليل المحاسبي
- أهمية التحليل المالي في اتخاذ القرارات المالية والاقتصادية.
- استعمالات التحليل المالي
- تطبيقات التحليل المالي في المؤسسات
- استخدام التحليل المالي في قياس الأداء المالي
- دوره في التنبؤ بالأداء المستقبلي للمؤسسة
التحليل المالي للمشاريع الجديدة
- تعريف المشروعات الاستثمارية وتصنيفها
- تعريف المشروع الاستثماري وأهدافه
- تصنيف المشروعات الاستثمارية بناءً على الحجم والمجال
- التمييز بين الإنفاق الرأسمالي والإنفاق الإيرادي
- تعريف الإنفاق الرأسمالي
- تعريف الإنفاق الإيرادي وأهمية التمييز بينهما في التحليل المالي
- مفهوم دراسة الجدوى
- تعريف دراسة الجدوى وأهدافها
- أهمية دراسة الجدوى في المشاريع الاستثمارية
- خصائص دراسة الجدوى الجيدة
- الدقة والشمولية
- الوضوح والواقعية
- التنبؤ بالآثار المستقبلية
- الإطار العام لدراسة الجدوى
- تحليل الفرص والمخاطر
- دراسة السوق وتحليل الطلب
- التحليل الفني والتمويلي
- الخطوات المتبعة في عملية دراسة الجدوى
- تحديد فكرة المشروع
- تقييم العوائد والمخاطر
- دراسة الجدوى المالية والفنية
طرق وأساليب تقييم المشروعات
- مفهوم ومكونات الدراسة التسويقية
- دراسة السوق وتحليل المنافسة
- تحديد استراتيجيات التسويق للمشروع
- مفهوم ومكونات الدراسة الفنية
- تحديد الاحتياجات الفنية للمشروع
- تحليل تكاليف الإنتاج والتشغيل
- مفهوم ومكونات الدراسة التمويلية
- تحديد مصادر التمويل
- تحليل الجدوى المالية للمشروع
- تقييم جدوى المشروع
- استخدام الأساليب المالية لتقييم العوائد المالية
- القواعد المحاسبية المهمة في تقييم المشروعات
- المبادئ المحاسبية الأساسية
- تطبيقات المحاسبة في تحليل المشروعات
- مفهوم القيمة الزمنية للنقود وأهميتها في تقييم المشروعات
- الفرق بين القيمة الحالية والقيمة المستقبلية
- تأثير الفائدة على تقييم المشروعات
- كيفية حساب التدفقات النقدية للمشروع
- حساب التدفقات النقدية الداخلة والخارجة
- تحديد نقطة التعادل وتقييم المخاطر المالية
- أساليب تقييم جدوى المشاريع
- الطرق التقليدية لتقييم المشروعات: معدل العائد المحاسبي، فترة الاسترداد.
- الطرق الحديثة لتقييم المشروعات: طريقة صافي القيمة الحالية (NPV)، طريقة معدل العائد الداخلي (IRR)، مؤشر الربحية.
- مفهوم وتطبيقات تحليل التعادل
- تحديد نقطة التعادل وتحليل التأثيرات المختلفة على الأرباح
- تحليل الحساسية
- تحليل التغيرات في المتغيرات المؤثرة على تقييم المشروع
التحليل المالي للمشاريع القائمة
- مصادر البيانات والمعلومات في التحليل المالي
- القوائم المالية: الميزانية العمومية، قائمة الدخل، قائمة التدفقات النقدية
- تحليل البيانات المالية المتاحة
- القوائم المالية التاريخية
- تحليل الميزانية العمومية
- تحليل قائمة الدخل
- تحليل قائمة التدفقات النقدية
- معايير التحليل المالي
- المعايير الأساسية للتحليل المالي
- كيفية استخدام المعايير لتقييم الأداء المالي
- أدوات التحليل المالي
- أسلوب النسب المالية: تحليل السيولة، الربحية، النشاط، الهيكل التمويلي
- التحليل الرأسي والأفقي للقوائم المالية
- التحليل الرأسي والهيكلي للقوائم المالية
- فهم هيكل القوائم المالية وتفسير الأرقام
- التحليل الأفقي/الاتجاه للقوائم المالية
- تحليل التغيرات عبر الزمن لتحديد الاتجاهات الرئيسية
- تحليل التغير في المركز المالي وتحليل التدفقات النقدية
- تحديد التغيرات في المركز المالي ودورها في تحسين اتخاذ القرارات
حالات وورش عملية وتطبيقية
- تطبيقات عملية على تحليل البيانات المالية
- دراسة حالات واقعية وتقييم جدوى مشاريع فعلية
- ورش عمل لتحليل القوائم المالية واستخدام الأدوات المالية المختلفة
تقييم وختام البرنامج التدريبي
- تقديم اختبار تقييم للمتدربين لتحديد مدى استفادتهم من البرنامج
- تقييم الفهم العام للمشاركين للمحتوى التدريبي وتقديم النصائح المستقبلية لتطوير المهارات