مقدمة البرنامج التدريبي
تعد التحقيقات المالية أداة حيوية لاكتشاف المخالفات والاحتيال في المؤسسات، سواء كانت حكومية أو خاصة. ومع تطور الأساليب الاحتيالية، أصبح من الضروري الاعتماد على استراتيجيات فنية حديثة تواكب هذا التطور وتُسهم في الكشف السريع والدقيق عن التجاوزات المالية. يهدف هذا البرنامج التدريبي إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات اللازمة لفهم آليات وأساليب التحقيقات المالية، مع التركيز على أحدث التقنيات المستخدمة في كشف المخالفات والاحتيال.
أهداف البرنامج التدريبي
-
التعرف على المفاهيم الأساسية للتحقيقات المالية وأهدافها
-
فهم الأساليب الحديثة في اكتشاف الاحتيال المالي والمخالفات
-
تعلم كيفية تحليل البيانات المالية للكشف عن التلاعبات
-
استخدام الأدوات التقنية في إجراء التحقيقات المالية
-
تنمية مهارات تتبع المعاملات المالية المشبوهة
-
التمييز بين الأخطاء المحاسبية والاحتيال المالي المتعمد
-
دراسة مؤشرات الاحتيال وكيفية التعامل معها بفعالية
المحتوى العلمي للبرنامج التدريبي
مقدمة حول التحقيقات المالية
- مفهوم التحقيق المالي وأهميته في حماية أموال المؤسسة
- الفرق بين المراجعة المالية والتحقيق المالي
- دور المحقق المالي في كشف المخالفات والاحتيال
أنواع المخالفات المالية وأساليب الاحتيال
- المخالفات المحاسبية والإدارية والمالية
- أشكال الاحتيال المالي: التزوير، الاختلاس، الرشوة، وغيرها
- تحليل الحالات العملية لأساليب الاحتيال الشائعة
الاستراتيجيات الفنية الحديثة في التحقيق المالي
- استخدام البرامج والتطبيقات المتخصصة في التحقيقات المالية
- تحليل البيانات الضخمة (Big Data) للكشف عن الأنماط الاحتيالية
- أدوات ذكاء الأعمال (BI) في متابعة المؤشرات المالية المشبوهة
- تقنيات تتبع المعاملات المالية وتحليل الشبكات المالية
خطوات إجراء التحقيق المالي الفعال
- جمع الأدلة والبيانات المالية وتحليلها
- إعداد تقارير التحقيق وطرق عرض النتائج
- إجراء المقابلات مع الأطراف المعنية والتحقيق الداخلي
- استخدام المعايير المهنية والأخلاقية في التحقيقات
الإطار القانوني للتحقيقات المالية
- الأنظمة والقوانين المنظمة للتحقيقات المالية
- حقوق ومسؤوليات المحققين الماليين
- التعامل مع الجهات القضائية والرقابية خلال التحقيق
دراسات حالة وتطبيقات عملية
- تحليل وقائع حقيقية لجرائم مالية واكتشاف الاحتيال
- ورش عمل لاستخدام البرمجيات المالية في التحقيق
- تدريب عملي على إعداد تقارير كشف الاحتيال المالي
الختام وتقييم الفائدة التطبيقية للمشاركين
- مراجعة شاملة للاستراتيجيات الفنية الحديثة في التحقيقات المالية
- تقييم المشاركين من خلال محاكاة تحقيق مالي
- تقديم التوصيات النهائية لتعزيز كفاءة المشاركين في كشف الاحتيال والمخالفات